1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全方面了解本公司的经营成果、财务情况及未来发展规划，投资者应当到网站仔细阅读年度报告全文。

  2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  4 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

  2021年度,公司实现归属于上市公司股东的净利润101,373,984.18元，依据公司财务情况，公司拟以报告期末总股本298,731,378股为基数，向全体股东以派发现金方式来进行利润分配，每10股分配现金股利1.02元（含税），共计分配现金股利30,470,601元（含税），占当年实现合并报表中归属于上市公司股东净利润的30.06%。

  2021年,全球经济发展形势依然复杂严峻，大宗商品及企业原辅料价格持续上扬，海运运费持续暴涨，全球增长正进入一个明显放缓的时期。根据世界银行预测，今明两年经济稳步的增长将从2021年的5.5%降至2022年的4.1%，2023年进一步下降至3.2%。我们国家的经济发展也面临着需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力。作为与国民经济与社会持续健康发展关系紧密的重要基础原材料产业，造纸行业随国家加大疫情防控措施及“六保六稳”政策落实，国内经济逐渐进入快速复苏通道，消费需求逐步回升，行业通过加大调整原料、产品等结构，产量得到迅速恢复，使造纸行业保持了较好增长态势。

  从造纸行业发展的新趋势来看，中国造纸工业在发展产量的同时，更看重质量的提高。高水平发展对造纸行业提出了新的要求，调整产业体系，淘汰规模小、污染大、能耗高的小型设备，同时积极投入高车速、大幅宽的新型造纸机。技术进步迅速，循环、低碳、绿色经济慢慢的变成了新的发展主题。2021年我国造纸行业景气度不断回升，原材料方面，随着环保政策的日渐趋严，“禁废令”“能耗双控”等政策的实施，环保压力和激烈的市场之间的竞争使得行业门槛进一步提升，行业内具备规模优势、林木资源、资金和技术实力的造纸企业逐渐占据市场主导地位，落后产能被清出，行业集中度进一步提高。

  1．2021年“外废零进口”政策现已落地，头部企业进口废纸的成本优势消失，行业内企业加强国废的回收或向上游布局林浆纸一体化，以巩固自身优质原材料的获取能力和成本优势。

  2．我国造纸行业仍将面临一定成本压力。“废纸系”原材料将存在一定的缺口，国内废纸价格在一段时间内保持高位，拥有完善原料端布局的企业或者自身木浆供给稳定、采购渠道多样“木浆系”纸企，其成本优势更加明显。

  3．从造纸行业各细分产品结构来看，包装纸下游需求将稳步增长，生活用纸产品品种类型也将不断丰富，受益于高技术门槛和高的附加价值的特种纸行业市场空间广阔。

  4．在“能耗双控”“碳达峰、碳中和”背景下，节能减排政策力度将不断加大，落后产能的清退将进一步加快，推动绿色发展的资源节约、环境友好型公司竞争优势将会日益凸显，行业格局不断优化。

  公司是国家烟草总公司确定的卷烟辅料生产基地，于2001年在上海证交所上市交易，是国内首家通过科技部和中科院认定的造纸行业重点高新技术企业，2020年公司重新通过国家高新技术企业认定。企业具有近70年历史底蕴和特种纸研发制造技术，始终致力于安全环保型特色产品的研制开发。主体业务为特种纸、纸浆和纸制品的生产和销售，以及造纸相关原辅材料生产、销售和技术开发。特种纸产品按类别可分为烟草工业用纸、机械光泽纸、薄型印刷纸及其他生产生活用纸等四大系列新产品近千个规格品种。

  烟草工业用纸适用于卷烟类产品，包括卷烟纸、滤棒成形纸、烟用接装原纸及新型烟草用纸。卷烟纸是一种专供包卷烟草，制作香烟的薄页型纸，产品具有低定量、高不透明性、触感细腻、超薄限燃等特点，能够很好的满足客户的专业化生产和个性化需求。滤棒成形纸是用来包裹烟用滤材，辅助滤材成型的一种特殊用纸，可根据降焦减害、绿色环保、特殊外观等不一样的需求衍生高透气度滤棒成形纸、硬成形纸、沟槽滤棒成形纸等多种系列专用产品。烟用接装纸原纸是将滤棒与卷烟烟支卷接起来的专用纸，具有较高的抗张强度、一定的不透明度、较高的平滑度及防油墨渗透等印刷适性，属特种工业用纸，卫生指标、安全性指标要求严格，属于健康环保型产品。新型烟草用纸是一种应用于加热不燃烧烟弹的新型纸质材料，包括专用片基用纸、封口纸、防渗透成型纸、RRP成形纸、螺旋空管用纸、HNB接装纸、HNB卷烟纸等产品，根据用途不同，可赋予产品高吸收性、导热性、阻燃性、防渗透等功能，2021年与各中烟公司完成多种新型烟草产品样本的测试及中试应用并成功实现菲莫国际RRP系列成型纸供货400多吨，新型烟草用纸是公司近年及未来深度开发和耕耘的重点产品。目前，公司烟草工业用纸国内市场占有率约占三分之一；国外市场出口销量处于国内同行业领头羊，行销亚、非、欧、南美、北美五大洲。

  机械光泽纸主要为铝箔衬纸，复合成为铝箔纸后主要使用在于高级卷烟、糖果等食品防潮和装饰包装用。为了树立企业形象、提升品牌价值，同时也为了防伪的需要，卷烟工业公司在保证卷烟内在质量的同时，越来越注重对卷烟包装内衬的开发利用。作为铝箔衬纸行业国家标准的起草单位之一，公司执行的内控标准一直高于国家标准，使我们能一直作为铝箔衬纸行业领军者，产品国内市场占有率约30%。

  薄型印刷纸主要为圣经纸，是一种低定量高品质的印刷类纸，是宗教出版物、工具书的首选，纸薄而强韧耐折，纸面柔和细致，质地紧密平滑，具有一定的防渗透性能，以其轻薄的特点承载更大的信息量，以此来降低运输成本及林木资源的消耗，践行公司低碳、绿色、环保的可持续发展理念。

  其他纸为上述产品以外的，公司多年来积极拓展的新型产品。最重要的包含装饰原纸、淋膜原纸、热升华数码转印原纸、纸线原纸、医用吸潮纸尖原纸、美耐皿贴花原纸、食品包装纸、筷子包装纸、牙签纸、吸管纸、艾灸纸、护妆纸、奢侈品/礼品包装纸等产品。

  公司坚持以效益为核心，以同心多元一体化为主的发展趋势，一直秉承产品自主设计、自主生产和自主销售的经营模式，拥有 21 条造纸生产线万吨，具有延伸企业产业链的印刷机、高白度连续漂白亚麻浆专业生产线，可充分满足个性化的产品需求。未来公司将秉承着“恒远兴业、诚信求丰”的经营理念，推进企业高质量发展。

  4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

  1 公司应该依据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

  2021 年实现营业收入 202,156.58万元，比同期上升9.62%，经营成本 160,716.95 万元，比同期上升16.80%，根本原因是进口木浆价格持续高位运行，受新冠疫情及国际局势影响，物流成本持续上涨；总利润12,090.42万元，比同期下降32.46%，根本原因是进口木浆价格持续高位运行，受新冠疫情及国际局势影响，物流成本持续上涨导致经营成本快速上升。

  2 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  （一）牡丹江恒丰纸业股份有限公司十届董事会第五次会议，符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的规定。

  （二）牡丹江恒丰纸业股份有限公司于2022年4月10日以书面形式和电子邮件等方式，向公司各位董事及列席会议人员，发出召开公司十届董事会第五次会议的通知。

  （三）2022年4月20日在公司第一会议室，以现场结合通讯表决的方式召开了此次会议。

  1、以9票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2021年度董事会工作报告的议案》。

  2、以9票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2021年度财务决算和2022年度财务预算报告的议案》。

  3、以9票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2021年年度报告及摘要的议案》。

  具体内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（）上的公告。

  4、以9票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2021年度利润分配预案的议案》。

  具体内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（）上的公告。

  5、以9票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构的议案》。

  具体内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（）上的公告。

  6、以3票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2022年预计日常关联交易金额的议案》。

  具体内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（）上的公告。

  7、以9票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》。

  具体内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（）上的公告。

  8、以9票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2021年度社会责任报告的议案》。

  具体内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（）上的公告。

  9、以9票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2021年度独立董事述职报告的议案》。

  具体内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（）上的公告。

  10、以9票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2021年审计委员会履职情况报告的议案》。

  具体内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（）上的公告。

  11、以9票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于修改公司章程及相关议事规则的议案》。

  具体内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（）上的公告。

  12、以9票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2022年第一季度报告及摘要的议案》。

  具体内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（）上的公告。

  13、以9票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司召开2021年年度股东大会的议案》。

  具体内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（）上的公告。

  本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  （一）牡丹江恒丰纸业股份有限公司十届监事会第四次会议符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的规定。

  （二）牡丹江恒丰纸业股份有限公司于2022年4月10日以书面形式和电子邮件等方式，向公司各位监事及列席会议人员，发出召开公司十届监事会第四次会议的通知。

  （三）2022年4月20日在公司第二会议室以现场表决的方式召开了此次会议。

  1、以3票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2021年度监事会工作报告的议案》。

  2、以3票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2021年度财务决算和2022年度财务预算报告的议案》。

  3、以3票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2021年年度报告及摘要的议案》。

  监事会认为：公司2021年年度报告的编制符合法律、法规、公司章程和企业内部管理制度的各项规定。严格按照上市公司财务制度规范运作，公司年度报告真实、准确的反映了公司年度的财务情况和经营成果。

  4、以3票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2021年度利润分配预案的议案》。

  5、以3票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构的议案》。

  监事会认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券从业资格，具备为上市企业来提供审计服务的经验和能力，能够很好的满足公司 2022 年度财务审计以及内部控制审计工作要求，并能够独立对公司财务情况进行审计。本次公司续聘会计师事务所的审议程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司和股东、特别是中小投资者利益的情形。

  6、以3票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2022年预计日常关联交易金额的议案》。

  监事会认为：公司预计的2022年度日常关联交易符合《公司法》、《公司章程》等相关规定，公司与关联方之间发生的交易系基于公司正常业务经营所需，交易定价公平、合理，日常关联交易额度的预计符合交易双方业务发展需求，不存在损害公司及中小股东利益的情形，不会影响公司的独立性，也不会对公司持续经营能力产生影响，符合公司的长远发展规划。

  7、以3票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》。

  监事会认为：公司根据《企业内部控制基本规范》及其他相关规定，设计和建立了有效的内部控制体系。我们认线年度内部控制评价报告》和天健会计师事务所出具的《内部控制审计报告》，认为该报告真实、准确地反映了公司的内控情况，未发现公司存在财务报告或非财务报告内部控制重大缺陷。

  8、以3票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于公司2022年第一季度报告及摘要的议案》。

  监事会认为：公司2022年一季度报告的编制符合法律、行政法规、公司章程及公司内部管理制度的各项规定，严格按照上市公司财务制度规范运作，公司2022年一季度报告真实、准确的反映了公司季度的财务状况和经营成果。

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  ●2022年度预计日常关联交易金额未达到股东大会审议标准，无需提交股东大会审议。

  2022年4月20日，牡丹江恒丰纸业股份有限公司（以下简称“公司”）召开十届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司2022年预计日常关联交易金额的议案》，关联董事徐祥、李迎春、施长君、梁德权、潘高峰、李恩双等六名关联董事回避表决，上述议案无需提交股东大会审议通过。

  经核查，公司预计的2022年度日常关联交易符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关规定，公司与关联方之间发生的交易系基于公司正常业务经营所需。我们对上述关联交易的相关议案表示事前认可，同意将相关议案提交公司董事会审议，本次交易构成关联交易，关联董事在表决此议案时应回避表决。

  经审阅，公司预计的2022年度日常关联交易，定价公平、合理，日常关联交易额度的预计符合交易双方业务发展需求，不存在损害公司及中小股东利益的情形，不会影响公司的独立性，也不会对公司持续经营能力产生影响，符合公司的长远发展规划。我们认为，日常关联交易严格按照有关要求履行了相关的决策程序，董事会在表决过程中关联董事回避表决，决策程序合法有效。

  参照公司近年来关联交易实际发生情况，结合公司日常经营和业务开展需要，公司对2022年度日常关联交易进行了预计。2022年日常关联交易包括向关联方购买原料、接受劳务；销售材料、动力及为其提供租赁服务。全年预计金额3,593万元，具体情况如下：

  经营范围：生产销售卷烟纸等纸张及滤嘴棒纸，出口工业用纸，文化用纸，生活用纸，进口造纸用木浆，脱水网，化学助剂，造纸机械设备，仪器仪表。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

  牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司为本公司控股股东，根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，上述日常交易构成关联交易。

  经营范围：工业（汉麻）的良种繁育、种植、加工、销售；麻类种植技术开发、技术转让、技术服务；批发、零售不带分装的包装种子；汉麻籽深加工、秆芯新材料制备及生物活性成分检测分析；化妆品、食品、保健品、药品、新材料的生产加工及销售；汉麻花、叶加工及销售；水稻种植、加工、销售（仅限分支机构）；从事货物或技术进出口业务；汉麻功能产品、复合材料及加工技术设备的开发经营；经济信息咨询（不含投资理财咨询）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

  恒元汉麻与本公司受控于同一大股东，根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，上述日常交易构成关联交易。

  公司与上述关联方进行的关联交易，依照公平、公开、公正的原则，以国家物价部门规定的价格、行业之可比当地市场价格及推定价格协商确定，不存在损害公司及中小股东权益的情形。

  此次关联交易有利于保证公司开展正常的生产经营活动，交易定价依照公平、公正、公开的原则，没有损害上市公司利益，不会对公司未来财务状况、经营成果产生不利影响；上述关联交易对公司独立性没有影响，主营业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

  近三年天健会计师事务所（特殊普通合伙）已审结的与执业行为相关的民事诉讼中均无需承担民事责任。

  天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到监督管理措施14次，未受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分。36名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施20次，未受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。

  2021年，签署莱宝高科、崇达技术、宏润建设等上市公司2020年度审计报告；

  2020年，签署莱宝高科、崇达技术、坚朗五金等上市公司2019年度审计报告；

  2019年，签署莱宝高科、崇达技术、歌力思等上市公司2018年度审计报告。

  2019年，签署莱宝高科、坚朗五金、宏润建设等上市公司2018年度审计报告。

  2021年，复核迪森股份、宏达高科、江苏雷利等上市公司2020年度审计报告；

  2020年，复核宏达高科、迪森股份、万邦德等上市公司2019年度审计报告；

  2019年，复核万里股份、大康农业、财信发展等上市公司2018年度审计报告。

  项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。项目质量控制复核人暂未拟定。

  天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。项目质量控制复核人暂未拟定。

  审计收费定价原则：根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。

  2021年公司审计费用（含内控）50万元。2022年，审计费用（含内控）60万元，其中：财务审计费用50万元，内部控制审计费用10万元。2022年审计费用比2021年度审计费用增加，主要为国内外业务增长导致审计工作范围和工作内容的增加所致。

  天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券相关业务的资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，在执业过程中能够坚持独立审计原则，提供专业审计服务，能够客观、公正、公允地反映公司财务状况和经营成果；职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部相关规定，具有足够的投资者保护能力；项目组成员最近三年未受到刑事处罚、行政处罚。综上，我们同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2022年度内部控制与财务报告审计机构，并同意将该事项提交董事会审议。

  经核查，独立董事认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供 2021年度审计服务的过程中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，全面完成了审计相关工作。本次拟续聘会计师事务所有利于保障公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益，天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。本次拟续聘会计师事务所符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定。为保持公司审计工作的连续性和稳定性，公司独立董事同意将此议案提交公司董事会审议。

  经审阅，独立董事认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司 2022 年度财务审计以及内部控制审计工作要求，并能够独立对公司财务状况做审计。公司续聘天健会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2022 年度财务审计机构及内部控制审计机构的决策程序符合《公司法》、《证券法》、及《公司章程》等有关规定。因此，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度的财务审计机构及内部控制审计机构并同意将该议案提交公司股东大会审议。

  公司董事会以9票同意、0票反对、0票弃权,审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构的议案》。同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年审计机构。

  （四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  ● 本次会计政策变更系牡丹江恒丰纸业股份有限公司（以下简称“公司”）按照财政部“企业会计准则实施问答”的有关规定进行的相应变更，无需提交公司董事会、监事会和股东大会审议。

  ● 本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。其中：执行《企业会计准则第21号一一租赁》、《企业会计准则解释第14号》及《企业会计准则解释第15号》对公司财务报表无影响；执行“企业会计准则实施问答”需要对上年度财务报表进行追溯调整。

  2021 年11月2日，财政部会计司日发布了2021年第五批企业会计准则实施问答，根据《企业会计准则第14号一一收入》（财会 〔2017〕22 号）的有关规定，通常情况下，企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务，相关运输成本应当作为合同履约成本，采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在确认商品或服务收入时结转计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目，并在利润表“营业成本”项目中列示。”（以下简称“企业会计准则实施问答”）

  自 2021 年度开始执行变更后的会计政策，并对上年同期数进行追溯调整。

  本次会计政策变更前，公司将为履行客户销售合同而发生的运输成本在 “销售费用”项目中列示；到岸价模式发生的运保成本以“营业收入”扣除“销售费用”后的净额在“营业收入”项目中列示。

  本次会计政策变更后，公司按照财政部会计司企业会计准则实施问答的规定，对于与履行合同相关的运输活动，发生在商品控制转移之前的，不构成单项履约义务，相关运输成本自“销售费用”重分类为“营业成本”；到岸价模式发生的运保成本在“营业收入”及“营业成本”中同时列报。

  根据以上规定，公司对2020年财务报表进行了追溯调整。本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生一定的影响，不存在损害公司及股东利益的情形。